消息人士告诉Moneycontrol，这封信是在直接税中央委员会（CBDT）后面提出的，认为交易所上的客户代码修改太多，而且至少有一些是不真实的。消息人士补充说，从今天（9月16日）开始，交易所已经开始询问机构投资者进行任何此类修改的原因。自7月以来，一直在寻求非机构投资者的披露。
税务部门的信还说，交易所还应该调查所要求的客户代码修改是否是出于真正目的。
该部门成功地填补了非流动性期权的另一个漏洞之后，对客户代码修改的重新关注是逃税的一种方法。
关如果投资者或经纪人在下订单时打入客户代码时发生人为错误，则需要修改客户代码（为所有客户提供的唯一交易ID）。例如，经纪人可能将客户A的订单与客户B的订单混合在一起。
相关新闻随着Ajay Tyagi的任期即将结束，政府将对SEBI新任负责人进行侦查Rakesh Jhunjhunwala在SEBI扫描程序下对Aptech的内幕交易进行了调查SEBI小组提议对监管关联方交易的准则进行全面修改当经纪人代表客户进行交易，然后再将证券转让给客户时，它们在机构部门中更为常见。消息人士指出，另一种情况可能是资产管理公司购买特定计划的股票，但后来决定将其分配给另一计划。
但是多年来，这也一直是逃税的隐秘方法。例如，一个账面上有损失的投资者可以将其头寸转移给另一个想要预订假损失的人（以抵消资本收益）。
多年来，当局一直试图通过寻求更多披露来缩小漏洞。实际上，在2012年，SEBI注意到交易所未能提供其平台上客户代码修改次数的解释-高达5,000亿卢比，SEBI曾向NSE发出警告。
根据SEBI概述的现行法规，交易所对所有修改客户代码的案例收取交易价值的1％的罚款。
但是情报部门和IT犯罪部门的数据显示，目前的框架并没有什么威慑力，并且系统中的客户代码修改异常高。即使如此，交易所官员Moneycontrol表示，目前的罚款结构已足够具有威慑力–因为它会留下难以清除的足够水印，从而无法逃税。